DFD Pengendalian Internal Pembelian










DFD level 1
Pada proses Pengendalian Internal Global terdapat 3 input dan 3 output.
Pada proses  Pengendalian Kas Keluar terdapat 4 input dan 3 output.
Pada proses  Pengendalian Penjualan terdapat terdapat 6 input dan 9 output.

DFD level 2 Proses 1
Pada proses ini, pemilik membuat SOP pada Bagian yang bersangkutan.

DFD level 2 proses 2
Pada proses ini, Bagian Keuangan, Pemilik, dan pemasok memiliki tugas masing-masing. Pemasok berfungsi sebagai penerima bukti pembayaran DP dan Pelunasan, bag keuangan memiliki fungsi melunasi dan mengirimkan bukti pelunasannya serta membuat laporan Keuangan. Sedangkan pemilik memiliki fungsi menerima dan mengvalidasi laporan keuangan.

DFD level 2 proses 3
Pada proses ini, semua bagian dalam perusahaan memiliki fungsi. Bagian keuangan memiliki fungsi untuk mendapatkan faktur serta form order pembelian. Pemasok memiliki fungsi untuk mengirimkan barang, mendapatkan faktur, serta mengganti barang apabila terjadi kesalahan. Bag pembelian bertugas memberikan form order pembelian, dan membuat laporan pembelian. Bagian penerimaan bertugas menerima barang yang telah dikirim, kemudian melaporkan lagi jika ada barang yang tidak sesuai dan memberikan faktur pembelian. Dan terakhir adalah pemilik, bertugas mendapatkan laporan pembelian dan mengvalidasi laporan pembelian tersebut.

Komentar

Posting Komentar

Postingan populer dari blog ini

Flowchart Pengendalian Internal Penjualan

Gambar
Prosedur flowchart pengendalian internal penjualan 1.       Pelanggan melakukan pemesanan barang dengan membuat daftar pesanan rangkap 2. Rangkap pertama diberikan ke bagian penjualan. R angkap kedua disimpan untuk melakukan pembayaran DP. 2.       Pelanggan melakukan pembayaran DP, kemudian bukti pembayaran DP diserahkan kepada bagian keuangan . 3.       Bagian penjualan membuat surat jalan rangkap dua. Rangkap pertama diserahkan kepada bagian keuangan. Rangkap kedua disimpan untuk diserahkan kepada bagian pengiriman. 4.       Bagian penjualan menyerahkan daftar barang yang dipesan dan surat jalan ke bagian pengiriman . 5.       Pelanggan melakukan pelunasan pembayaran atas barang yang telah dipesan dan menyerahkan ke bagian keuangan . 6.       Bagian pengiriman melakukan pengiriman barang dan membuat da...
Baca selengkapnya

Flowchart Pengendalian Internal Pembelian

Gambar
Prosedur flowchart pengendalian internal pembelian: 1.       Bagian pembelian membuat form order pembelian rangkap 4. Form pertama dipegang oleh bagian pembelian, form kedua diberikan kepada bagian keuangan , form ketiga diberikan oleh pemasok , dan form keempat diberikan oleh bagian pe nerimaan . 2.       Bagian keuangan menerima form order pembelian dari bagian pembelian dan melakukan pembayaran DP serta membuat bukti transfer pembayaran DP rangkap 2. Bukti transfer pembayaran DP pertama dipegang oleh bagian keuangan untuk mencatat bukti kas keluar, sedangkan bukti transfer pembayaran DP kedua diserahkan kepada pemasok. 3.       Pemasok menerima form order pembelian dari bagian pembelian dan melakukan proses pengiriman barang dengan membuat faktur pembelian dan daftar barang yang dibeli. Kedua dokumen tersebut lalu diserahkan kepada bagian penerimaan. 4.       Bagia...
Baca selengkapnya

Aging Schedule

Gambar
     Aging Schedule atau daftar umur piutang adalah daftar yang memuat jumlah piutang usaha dari masing-masing pelanggan dan mengklasifikasinya ke dalam golongan-golongan umur, dengan waktu jatuh temponya yang menjadi dasar dari penggolongan piutang tersebut.      Aging Schedule menyajikan informasi bagi manajemen atau pimpinan badan usaha tentang umur piutang masing-masing pelanggan berdasarkan waktu jatuh temponya. Pembuatan aging schedule itu perlu dilakukan bagi badan usaha yang mempunyai saldo piutang dalam nilai yang cukup besar.      Dengan menerapkan daftar umur piutang tersebut badan usaha dapat menganalisis piutang-piutangnya dan mendeteksi pelanggan-pelanggannya, mana yang waktu jatuh temponya telah tiba dan perlu ditagih dan mana yang belum. Juga pelanggan mana yang perlu dibatasi kreditnya karena belum memenuhi kewajibannya dan mana yang tidak. Oleh karena itu dengan aging schedule sebagai alat yang menunjang pengendalian inter...
Baca selengkapnya